Tư vấn kê khai, tối ưu lợi nhuận sau thuế, dẹp bỏ mọi nỗi lo pháp lý

Từ ngày 01/07/2025, Luật thuế GTGT số 48/2024/QH15 đã bổ sung hoạt động thương mại điện tử vào danh mục chịu thuế, với ngưỡng miễn thuế GTGT và thuế TNCN là 100 triệu đồng/năm (nâng lên ngưỡng 1 tỷ đồng/năm từ 2026). Cùng với đó, các sàn TMĐT phải khấu trừ thuế thay, tuy vậy người bán vẫn phải đăng ký thuế, kê khai chính xác, đầy đủ. Nếu không thực hiện kê khai đầy đủ theo quy định, cá nhân có thể bị phạt nặng từ 1-3 lần thuế.

Bên cạnh đó, những trường hợp bán hàng online trong quá khứ chưa thực hiện kê khai/kê khai thiếu so với doanh thu thực tế/chậm nộp đều phải đối diện với nguy cơ phạt hành chính đến 3 lần số tiền thuế phải nộp + truy thu thuế còn thiếu + lãi chậm nộp 0,03/ngày, thậm chí chịu trách nhiệm hình sự nếu vi phạm lớn.

Đặc biệt, với việc tích hợp, kết nối cơ sở dữ liệu quốc gia, cơ quan nhà nước có thể tra soát đầy đủ doanh thu qua các đơn vị trung gian vận chuyển, trung gian thanh toán,…khiến mọi hành vi sai phạm, che giấu thuế đều có thể bị phát hiện và xử phạt theo quy định.

Do đó, trước bối cảnh nhà nước siết chặt quản lý thuế kinh doanh online như hiện nay, tất cả những người bán hàng đa kênh, bao gồm qua website, facebook, tiktok, sàn TMĐT, thu nhập từ nền tảng youtube/google, thu nhập nước ngoài,… đều phải kê khai đầy đủ toàn bộ thu nhập để tránh bị xử phạt.

Tính riêng trong năm 2025, đã có rất nhiều trường hợp kinh doanh online, KOL nổi tiếng bị phát hiện vi phạm thuế và bị xử phạt nặng, truy thu và điều tra hình sự. Do đó, việc phớt lờ nghĩa vụ thuế, gian lận, trốn thuế KHÔNG PHẢI giải pháp tối ưu lợi nhuận an toàn, ngược lại, có thể sẽ phá huỷ hoàn toàn kinh doanh online của bạn và khiến bạn phải đối mặt với rủi ro pháp lý nghiêm trọng.

Tax Kim Hoàng Nguyễn – chuyên gia tư vấn thuế kinh doanh online hàng đầu tại VN sẽ giúp bạn đăng ký, kê khai chính xác theo quy định mới, tối ưu khấu trừ hợp pháp để giảm chi phí thuế tối đa, xử lý vi phạm nhanh gọn và minh bạch, giải phóng bạn khỏi nỗi lo rủi ro pháp lý để bạn toàn tâm toàn ý tập trung tăng tăng trưởng doanh thu.

Trường hợp nào phải tự kê khai thuế kinh doanh online?

Từ 2026, các sàn thương mại điện tử (Shopee, Lazada, Tiki,..) có trách nhiệm khấu trừ và nộp thay thuế GTGT, TNCN cho người bán trên nền tảng của mình, theo Thông tư 40/2021/TT-BTC. Tuy nhiên, người bán vẫn phải đảm bảo đăng ký thuế và khai báo chính xác. Dưới đây là các trường hợp cụ thể mà cá nhân, hộ kinh doanh hoặc tổ chức tham gia kinh doanh online phải thực hiện nghĩa vụ kê khai thuế:

• Kinh doanh online (qua livestream Facebook hoặc trên sàn TMĐT chưa khấu trừ như TikTokshop): Cá nhân kinh doanh về sản phẩm dịch vụ chịu thuế GTGT như hàng hoá tiêu dùng (quần áo, mỹ phẩm, đồ gia dụng,..) và dịch vụ số (quảng cáo, nội dung trực tuyến, tư vấn online,..)
• Cá nhân/tổ chức có thu nhập từ các nền tảng quốc tế (Google, Amazon) kiếm tiền từ bán hàng trên Etsy, Azmazon, hoặc nhận thu nhập từ quảng cáo YouTube.
• Hộ kinh doanh/doanh nghiệp có đăng ký kinh doanh online (qua website, sàn TMĐT, hoặc mạng xã hội). (Ví dụ hộ kinh doanh bán thực phẩm chức năng trên Lazada hoặc doanh nghiệp nhỏ có website bán hàng riêng)
• Các cá nhân bán hàng không thường xuyên nhưng có doanh thu cao (Ví dụ: Bán một món đồ sưu tầm qua mạng xã hội với giá trị trên 10 triệu đồng/lần phải nộp thuế TNCN 2% trên giá trị vượt 10 triệu đồng)

Tất cả cá nhân, hộ kinh doanh, hoặc tổ chức tham gia kinh doanh online với doanh thu trên 100 triệu đồng/năm hoặc có thu nhập chịu thuế đều phải thực hiện nghĩa vụ thuế theo quy định. Với động thái siết chặt quản lý thuế như hiện nay, cơ quan thuế đang tăng cường giám sát thông qua đối soát dữ liệu từ sàn TMĐT và ngân hàng, kể cả doanh thu trong quá khứ. Vì vậy, chủ động tuân thủ nghĩa vụ thuế ngay hôm nay để phòng tránh mọi rủi ro vi phạm nợ phạt thuế, thậm chí truy cứu hình sự nếu cố tình kéo dài không xử lý. 

Vì sao cần tư vấn thuế kinh doanh online chuyên nghiệp?

Nghị định 117/2025/NĐ-CP hiệu lực từ 1/7/2025 nêu rõ mọi cá nhân, tổ chức kinh doanh online tại Việt Nam phải kê khai và nộp thuế theo đúng quy định. Cùng với động thái siết chặt quản lý qua hệ thống điện tử, đối soát dữ liệu từ nhiều nguồn, việc né tránh kê khai, trốn thuế gần như là không thể. Nếu không kê khai, hoặc kê khai sai do thiếu nghiệp vụ chuyên môn có thể gây ra những hệ quả không mong muốn như bị xử phạt hành chính nặng nề từ 2-6 triệu, truy thu thuế kèm lãi phạt 0,03%/ngày, bỏ lỡ cơ hội hoàn thuế đầy đủ, thậm chí bị đình chỉ kinh doanh nếu vi phạm lớn.

Trên thực tế, các cá nhân kinh doanh online lại khá bận rộn để tập trung phát triển doanh số và thiếu nghiệp vụ chuyên môn để xử lý kê khai thuế đúng quy định. Do đó, việc tự tối ưu thuế trở nên phức tạp và đầy rẫy những rủi ro vi phạm.

Dịch vụ tư vấn thuế chuyên nghiệp với kinh nghiệm chuyên sâu, nghiệp vụ vững vàng, liên tục cập nhật các thông tư nghị định mới nhất, đảm bảo kê khai chính xác, giúp cá nhân kinh doanh tránh được mọi rủi ro pháp lý, tiết kiệm thời gian và phát triển bền vững.